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 Jeb
Rayment* en rêvait depuis longtemps. Il réussissait
bien au sein de la grande société pour laquelle
il travaillait — mais l'idée de se lancer en affaires,
et d'être son propre patron, l'avait toujours titillé.
Cette idée l'obsédait de plus en plus, tant
et si bien que Jeb vida son bas de laine et décida
que le temps était venu de plonger — de transformer
son rêve en réalité.
Peut-être
ressemblez-vous à Jeb et rêvez-vous d'avoir une
entreprise bien à vous. Vous n'êtes pas le seul
- des milliers de petites entreprises naissent chaque année
au Canada — mais la réussite exige plus que des
rêves. Une foule de petites entreprises disparaissent
prématurément à cause d'un manque de
planification, surtout de planification financière
— en fait, les deux tiers des nouvelles entreprises au
Canada déclarent forfait en moins de cinq ans. **Pour
mettre toutes les chances de votre côté, lisez
l'information suivante sur certains des principaux aspects
financiers à régler avant de faire le grand
saut.
Évaluez objectivement vos objectifs personnels et
financiers. Votre famille et vous avez des espoirs et
des aspirations face à l'avenir. Le fait d'être
à votre compte vous aidera-t-il en bout de piste à
atteindre ces objectifs ou devrez-vous repenser votre avenir?
Il ne fait aucun doute que la propriété d'une
entreprise exigera de votre famille de gros sacrifices, du
moins à court terme. Vous devrez peut-être reporter
des vacances ou retarder certains achats personnels. Votre
régime d'épargne-retraite pourrait en souffrir
et le financement de votre entreprise vous obligera peut-être
même à hypothéquer votre maison ou à
puiser dans d'autres placements. Gardez les pieds sur terre
à mesure que vous franchissez les premières
étapes de planification vitales. Vous êtes sur
le point de faire un grand pas, assurez-vous d'être
dans la bonne voie.
Assumez et suivez votre endettement et vos dépenses.
Lorsque vous démarrez votre entreprise, oubliez le
chèque de paie hebdomadaire. Les rentrées de
fonds revêtent la plus haute
importance — et bien que vous désiriez les garder
aussi stables et prévisibles que possible, il y aura
inévitablement des périodes (surtout durant
la phase de démarrage) où elles ralentiront
considérablement, voire se tariront pendant un certain
temps. Voilà pourquoi il importe de suivre vos dépenses
de près. Bien sûr, vous aurez probablement certaines
dettes - mais utilisez cet argent judicieusement et remboursez
en priorité vos dettes non déductibles et au
coût le plus élevé.
Vérifiez la viabilité de votre vision d'entreprise.
À voir la vie trop en rose, on finit par tomber dans
le rouge. Affrontez la réalité et examinez votre
vision d'entreprise d'un œil critique. Votre marché
est-il assez vaste et pouvez-vous soutenir la concurrence?
Combien coûteront vos stocks de départ? Combien
vous en coûtera-t-il pour les reconstituer? Avez-vous
besoin d'employés dès maintenant? De combien
et à quel coût? Un taux de location plus abordable
est-il moins important que l'emplacement? Et les coûts
de démarrage? Que vous choisissiez de structurer votre
entreprise comme une entreprise individuelle, une société
par actions ou une société en nom collectif
- et vous devez aussi étudier chacune de ces options
- vous aurez à payer des frais à cet égard
et peut-être à tenir compte d'autres besoins
de financement.
Vous devez élaborer un plan d'affaires détaillé
qui confronte vos hypothèses à la réalité
et énonce des objectifs clairs et réalisables.
Vous devrez aussi présenter ce plan pour obtenir du
financement auprès d'une institution de prêt.
Cernez et évaluez vos options de financement.
Vous devrez sans doute injecter beaucoup d'argent dans votre
entreprise. La source de ce financement pourrait avoir une
grande incidence sur votre entreprise et votre vie personnelle.
Pour la plupart des nouveaux entrepreneurs, la maison représente
la source de fonds. Mais avant de signer des documents hypothécaires
et d'utiliser la valeur nette de votre maison, pensez à
ce qui suit : si votre entreprise déclare forfait,
vous perdrez cette valeur nette que vous avez accumulée
à la sueur de votre front et vous pourriez même
perdre votre maison. Vous pouvez, bien sûr, opter pour
un prêt personnel ou un prêt aux entreprises,
mais examinez aussi la possibilité d'obtenir du financement
de sources non traditionnelles. Peut-être pouvez-vous
obtenir l'appui d'un associé passif qui croit en votre
vision et peut vous offrir le financement nécessaire,
sans toutefois vouloir participer activement aux activités
de l'entreprise. Ou peut-être une société
de capital-risque qui souscrit à votre plan d'affaires
en achetant des actions. Vous vous départiriez d'une
part de votre entreprise dans les deux cas, mais, en dépit
de vos hésitations, la tranquillité d'esprit
gagnée pourrait le justifier.
Renseignez-vous sur les programmes de financement ou de soutien
qu'offrent votre ville, votre province ou le gouvernement
fédéral. Peut-être votre idée d'entreprise
se rangera-t-elle dans une catégorie admissible à
un allègement fiscal, des subventions ou des prêts
sans intérêt offerts par le gouvernement?
Réalisez et maintenez l'efficacité fiscale.
Les impôts sont malheureusement des produits dérivés
du succès : plus vous gagnez d'argent, plus l'impôt
est élevé - à moins de mettre en place
une stratégie fiscale globale en accord avec votre
plan d'affaires. Par exemple, dans le cas d'une entreprise
individuelle, vous pouvez déduire vos pertes d'entreprise
dans votre déclaration de revenus personnelle, ce qui
peut être avantageux si vous prévoyez des pertes
de démarrage et si vous tirez des revenus d'autres
sources comme une indemnité de départ. Par ailleurs,
la déduction fédérale accordée
aux petites entreprises procure aux sociétés
privées sous contrôle canadien un taux d'imposition
considérablement réduit sur la première
tranche de 200 000 $ de bénéfices d'entreprise
active et également un taux réduit sur les bénéfices
de 200 000 $ à 300 000 $. Par conséquent, une
société par actions bénéficie
d'un taux d'imposition généralement bien inférieur
à votre taux personnel d'imposition et peut vous offrir
des occasions de reporter de l'impôt (ces bénéfices
ne sont assujettis à l'impôt personnel qu'au
moment de leur retrait de la société) et une
exemption sur les gains en capital qui pourrait s'appliquer
à la vente des actions de votre société.
Mais, il peut être plus coûteux d'établir
et de maintenir une société par actions, un
coût qui pourrait ne pas se justifier les premières
années.
Vous pouvez également économiser de l'impôt
grâce à la technique de fractionnement du revenu,
comme le versement d'un salaire raisonnable à un membre
de la famille qui travaille dans l'entreprise ou en vendant
des actions de votre entreprise à un membre de votre
famille. Les règles fiscales étant complexes,
assurez-vous d'obtenir les conseils d'un spécialiste
en fiscalité pour établir votre stratégie.
Et en parlant de spécialistes…
Entourez-vous d'une équipe de confiance. Vous
êtes bien sûr le pivot de votre entreprise, mais
n'essayez pas de tout faire par vous-même. Vous ne connaîtrez
jamais la prospérité en vous éparpillant.
Tenez-vous-en à ce que vous faites de mieux et choisissez
avec soin une équipe de spécialistes qui peuvent
vous donner des conseils d'expert au besoin.
Protégez votre avenir. La vie, c'est risqué
- et se lancer en affaires augmente radicalement la possibilité
de subir d'importants revers financiers. L'assurance joue
un rôle clé dans la protection de votre famille
et de votre entreprise. Une assurance-invalidité peut
remplacer la perte de revenus et l'assurance-maladie peut
vous mettre à l'abri de frais médicaux élevés,
particulièrement dans le cas d'une maladie de longue
durée. Si vous êtes copropriétaire, l'assurance-rachat
de parts vous permet de racheter les actions de votre associé
advenant son décès. Vous pourriez aussi avoir
intérêt à souscrire une assurance qui
remboursera les prêts de votre entreprise à votre
décès. Et dans le cas de certains secteurs d'activité,
la souscription d'une assurance contre la faute professionnelle
s'impose également.
Vous devriez également protéger vos finances
personnelles contre les revers financiers possibles. Séparez
vos finances personnelles et les affaires de votre entreprise.
Vous pouvez prendre des mesures pour protéger les biens
de votre famille en les mettant au nom de votre conjoint.
Et certains types de placements — comme les fonds de
placement distincts — sont habituellement protégés
des actions en réclamation des créanciers si
vous nommez votre conjoint ou vos enfants bénéficiaires.
Qu'il s'agisse de structurer votre entreprise pour réussir
ou de protéger au maximum vos finances personnelles,
vous devez prendre une foule de décisions avant de
transformer votre rêve d'entreprise en réalité
quotidienne. Explorez toutes vos options avec un planificateur
financier professionnel afin de vous assurer que votre plan
d'affaires convient à votre situation.
*Le nom utilisé dans le présent article est
fictif et toute ressemblance avec une personne ne peut être
que fortuite.
**Fait de source non citée, tiré de la brochure
Le tournant de la vie no 8, Se lancer en affaires - Un rêve
à partager
Jacques
Brouillard M. Sc. (Fin), Adm. A. Pl. Fin.
Conseiller en sécurité financière, Conseiller en assurance
et rentes collectives Planificateur financier, Représentant
en épargne collective
LES SERVICES INVESTORS
LIMITÉE*
CABINET DE SERVICES FINANCIERS
8250 Boul. Décarie, Bureau 200, Montréal, Québec, H4P 2P5
Téléphone: (514) 733-1796 (514) 733-0867 (rés.) Télécopieur:
(514) 733-1899 *Membre du groupe d'entreprises de la Corporation
Financière Power
Cette
chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe
Investors Inc. / Les Services Investors Limitée, contient
des renseignements de nature générale seulement; son but n'est
pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits
de placement ni de fournir des conseils professionnels, y
compris, et sans aucune réserve, des conseils de placement,
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