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 On
dit toujours que le temps perdu ne revient plus, mais ce n'est
pas vrai dans le cas de votre régime enregistré d'épargne
retraite (REER). Vous pouvez en effet vous rattraper si vous
n'avez pas effectué vos cotisations maximales durant certaines
années antérieures.
Reporter
les droits de cotisation inutilisés
Les Canadiens
peuvent reporter à des années ultérieures leurs droits de
cotisation inutilisés. Votre cotisation vous donne droit à
une déduction dans l'année où vous l'effectuez.
Ainsi,
si votre plafond de cotisation pour l'année d'imposition 1999
était de 5 000 $, mais que vous n'avez versé que 3 000 $,
vous pouvez verser les 2 000 $ qui restent durant l'année
d'imposition 2000 ou plus tard.
Vous pouvez
reporter ces montants indéfiniment. Aucune limite de temps
n'est prévue.
Cotiser
tôt: plusieurs avantages
Toutefois,
plus tôt vous rattraperez le temps perdu, mieux vos économies
s'en porteront. En effet, votre argent commence à rapporter
plus tôt et à fructifier à l'abri de l'impôt dans votre REER.
Il existe
une autre bonne raison d'utiliser le plus tôt possible vos
droits de cotisations disponibles: la valeur de votre déduction
dépend de votre taux marginal d'imposition. Les récentes réductions
d'impôt pourraient plus tard signifier un taux d'imposition
inférieur pour vous. Les
baisses d'impôt consenties par le gouvernement fédéral et
certaines provinces font reculer les taux d'imposition marginaux
(le taux maximal auquel vous payez de l'impôt).
Par exemple,
si votre taux d'impôt maximal est de 50 % cette année, une
cotisation reportée de 4 000 $ générera une économie d'impôt
de 2 000 $. Si ce taux devait chuter à 45 %, cette économie
tomberait à 1 800 $. Il pourrait donc être avisé d'emprunter
pour tirer parti de vos droits de cotisation inutilisés. La
plupart des institutions financières offrent des prêts REER
à des taux spéciaux inférieurs. Vous devriez essayer de payer
le prêt avec le remboursement d'impôt associé à votre cotisation
supplémentaire.
Il est
préférable de cotiser le maximum admissible à votre REER chaque
année. Et bien sûr, il vaut mieux commencer à planifier sa
retraite le plus tôt possible. Notez
bien, toutefois, que si vous perdez du temps, vous pourrez
le rattraper. Discutez avec votre conseiller financier d'une
stratégie de cotisations REER qui répond à vos besoins.
Jacques
Brouillard M. Sc. (Fin), Adm. A. Pl. Fin.
Conseiller en sécurité financière, Conseiller en assurance
et rentes collectives Planificateur financier, Représentant
en épargne collective
LES SERVICES INVESTORS
LIMITÉE*
CABINET DE SERVICES FINANCIERS
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Cette
chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe
Investors Inc. / Les Services Investors Limitée, contient
des renseignements de nature générale seulement; son but n'est
pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits
de placement ni de fournir des conseils professionnels, y
compris, et sans aucune réserve, des conseils de placement,
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