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 Si
l'échéance des cotisations à un régime
enregistré d'épargne-retraite (REER) pour 2003
approche trop vite à votre goût, lisez les conseils
suivants et vous pourrez attendre beaucoup plus sereinement
votre remboursement d'impôt et votre retraite de rêve.
Pour
2003, la limite de cotisation REER a été établie à 18
pour cent de votre revenu imposable de l'année précédente,
jusqu'à concurrence de 14 500 $ (1 000 $ de plus qu'en
2002), moins le facteur d'équivalence de l'année
précédente et plus les
droits de cotisation inutilisés des années
précédentes.
Voici pourquoi, en termes simples, il est avantageux de maximiser
ses cotisations
REER chaque année :*
- Vous
avez 25 ans et vous commencez à investir
250 $ par mois dans votre REER (3 000 $ par année).
Quand vous aurez 60 ans, votre REER vaudra 538 825 $
avant impôts, dans l'hypothèse d'un rendement
annuel de huit pour cent.
- Chaque
année, entre
25 et 60 ans, vous ajoutez 1 500 $ à vos cotisations
REER mensuelles (le montant maximum accordé par
le gouvernement compte tenu de votre revenu). Quand vous
aurez 60 ans, toujours selon un rendement annuel de huit
pour cent, vous aurez ajouté 258 475 $ à votre
actif de retraite. De plus, pendant ces 35 années,
vous aurez bénéficié d'une déduction
fiscale additionnelle pour chaque tranche de 1 500 $
que vous aurez investie pour maximiser vos cotisations.
Mettez
en pratique les conseils suivants pour
améliorer
vos rendements REER :
Utilisez tous vos droits de cotisation
inutilisés :
Si vous n'avez pas toujours versé le maximum autorisé de
vos cotisations REER, essayez de rattraper le temps perdu.
Aucun délai n'est fixé pour verser les cotisations
qui n'ont pas été faites, mais plus vite vous
utiliserez ces droits excédentaires, mieux ce sera :
premièrement, vous recevrez une déduction fiscale
immédiate pour l'ensemble de vos cotisations, et deuxièmement,
vous aurez plus d'argent qui fructifiera avec report d'impôt
dans votre REER.
Songez à emprunter : Emprunter
peut être un bon moyen de maximiser votre cotisation
REER 2003 ou de rattraper des droits antérieurs inutilisés.
L'important est d'obtenir le plus bas taux d'intérêt
possible afin que votre coût d'emprunt soit inférieur à vos
revenus potentiels de placement. Pour cela, la durée
de remboursement de votre prêt doit être courte.
Autant que possible, remboursez votre prêt en un an ou
deux ans. Si vous faites un emprunt important pour tirer profit
des droits de cotisation reportés, une durée
maximum de cinq ans peut être appropriée. La plupart
des institutions financières offrent des prêts
REER spéciaux et un calendrier de remboursement adapté aux
besoins des clients. Vous pouvez utiliser votre remboursement
d'impôt pour rembourser votre prêt plus rapidement.
Envisagez une cotisation « en biens » :
Si vous avez des placements non enregistrés admissibles
(qui incluent des instruments de placement courants tels que
des fonds de placement, des actions, des obligations, des certificats
de placement garanti et des obligations d'épargne garanties
par l'État), vous pouvez les utiliser pour cotiser à votre
REER. Ce type de cotisation est connu sous le nom de cotisation « en
biens » (ou « en nature ») et
vous permet de demander une déduction fiscale liée à votre
REER compte tenu de la valeur de l'actif à la date du
transfert. Vous devez toutefois savoir qu'en transférant
des biens immobilisés (comme des actions ou des fonds
de placement) qui ont pris de la valeur, vous devrez payer
de l'impôt sur les gains en capital ainsi réalisés.
En revanche, vous ne pourrez pas demander une déduction
pour perte en capital sur les biens immobilisés transférés
dont la valeur marchande à la date du transfert serait
inférieure au prix d'achat. Vous pourriez aussi payer
de l'impôt sur l'intérêt couru d'un placement à revenu
fixe que vous auriez utilisé pour cotiser à votre
REER entre les dates de versement de l'intérêt.
De plus, si le bien immobilisé prenait de la valeur à l'intérieur
de votre REER, les gains réalisés seront ultimement
imposés comme un revenu régulier et non pas
avantageusement comme un gain en capital.
Voici un autre conseil : Un conseiller peut vous aider à établir
la meilleure stratégie REER pour vous.
*
Le taux de rendement est utilisé seulement pour illustrer
les effets du taux composé de
croissance et non pour refléter
des valeurs futures ou des rendements
de placements.
Cette chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe Investors Inc. et Les Services Investors Limitée,
contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre
des produits de placement ni de fournir des conseils financiers, juridiques, comptables ou fiscaux spécialisés. Pour
de plus amples renseignements sur ce sujet ou sur toute autre question financière
ou de placement, veuillez
communiquer avec votre conseiller du Groupe Investors
Jacques
Brouillard M. Sc. (Fin), Adm. A. Pl. Fin.
Conseiller en sécurité financière, Conseiller en assurance
et rentes collectives Planificateur financier, Représentant
en épargne collective
LES SERVICES INVESTORS
LIMITÉE*
CABINET DE SERVICES FINANCIERS
8250 Boul. Décarie, Bureau 200, Montréal, Québec, H4P 2P5
Téléphone: (514) 733-1796 (514) 733-0867 (rés.) Télécopieur:
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*Membre du groupe d'entreprises de la Corporation Financière
Power
Cette
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Investors Inc. / Les Services Investors Limitée, contient
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pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits
de placement ni de fournir des conseils professionnels, y
compris, et sans aucune réserve, des conseils de placement,
financiers, juridiques, comptables ou fiscaux. Pour de plus
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financière ou de placement, veuillez communiquer avec votre
conseiller.
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