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 Vos
enfants sont de retour à l'école. Cela signifie
qu'il reste une année de moins avant qu'ils ne parviennent
au cégep ou à l'université… et que
vous n'ayez à payer pour leurs études postsecondaires.
Alors
pendant que vous disposez d'une certaine marge de manœuvre
financière, pourquoi ne prendriez-vous pas quelques
minutes de votre temps pour concevoir un plan financier en
vue de préparer les années que vos enfants passeront
au cégep ou à l'université?
En raison
de la hausse constante du coût des études postsecondaires
et des frais de subsistance, vous devrez non seulement épargner,
mais aussi investir intelligemment. La seule façon
d'y parvenir est alors de commencer tôt à épargner
et de choisir des produits qui génèrent des
revenus respectables, particulièrement si vous avez
plus d'un enfant.
Il est
tout à fait logique d'avoir recours au régime
enregistré d'épargne-études (REEE) comme
outil de financement des études. Un REEE permet à
vos économies de croître plus rapidement, car
elles génèrent des intérêts, des
dividendes et des gains en capital à l'abri de l'impôt.
Par surcroît, le gouvernement verse une subvention (Subvention
canadienne pour l'épargne-études) à l'égard
des cotisations versées à un REEE, jusqu'à
concurrence de certains montants.
Vous pouvez
cotiser à un REEE jusqu'à concurrence de 4 000
$ par année par enfant bénéficiaire.
Dans le cadre de son programme de Subvention canadienne pour
l'épargne-études (SCEE), le gouvernement fédéral
verse jusqu'à 400 $ par année selon votre contribution
annuelle, jusqu'à un plafond à vie de 7 200
$. La SCEE n'est pas offerte lorsque les cotisations au REEE
sont versées après l'année où
l'enfant a atteint 18 ans. De plus, pour les années
où l'enfant a atteint l'âge de 16 et 17 ans,
d'autres conditions doivent être remplies afin de bénéficier
de la SCEE. Les rendements du REEE s'accumulent à l'abri
de l'impôt tant que les fonds n'en sont pas retirés
pour payer les études d'un enfant. Les fonds retirés
s'ajoutent alors au revenu imposable de l'enfant, et il est
probable que l'enfant paie peu ou pas d'impôt en raison
de la faiblesse de ses revenus annuels pendant ses études.
Le produit d'un REEE peut servir à payer des frais
de scolarité, des livres, des déplacements,
des vêtements, des frais de subsistance et d'autres
frais liés aux études. Une fois que l'enfant
commence à fréquenter l'école, le ou
les parents peuvent retirer les cotisations versées
au REEE, sans la moindre conséquence fiscale ou sur
la SCEE.
Les REEE
se présentant sous diverses formes, vous pouvez choisir
un régime offrant une souplesse maximale à l'égard
des placements ou un régime dont l'actif est entièrement
géré pour vous. Ainsi, vous avez le choix entre
ce qu'on appelle un régime collectif et un régime
individuel.
Si vous
choisissez la première option, l'argent que vous placez
dans ce régime est mis en commun avec celui d'autres
investisseurs et investi par la société offrant
le régime. Les bénéficiaires du régime
reçoivent des montants établis en fonction des
contributions initiales et les rendements générés
par la mise en commun des fonds.
Les régimes
individuels offrent habituellement plus de souplesse que les
régimes collectifs. Ils admettent un vaste éventail
d'instruments de placement, allant des fonds de placement
aux titres individuels comme des actions. En fait, les fonds
de placement constituent un excellent choix pour un REEE,
puisque le régime bénéficie des services
de gestionnaires chevronnés. De plus, il est facile
d'investir dans les fonds de placement, car ils offrent la
possibilité de répartir l'actif entre diverses
catégories de placements.
Vous n'avez
pas besoin d'être un parent pour établir un REEE.
Des grands-parents, d'autres proches et même une personne
n'ayant aucun lien familial peuvent nommer un enfant bénéficiaire,
mais, dans ce cas, assurez-vous de coordonner vos efforts
de cotisation avec les parents de l'enfant bénéficiaire
afin d'éviter des pénalités attribuables
à des cotisations excédentaires.
Il existe
d'autres restrictions liées au REEE. Dans la plupart
des cas, le bénéficiaire doit étudier
à temps plein dans un établissement d'enseignement
postsecondaire afin de pouvoir toucher les sommes retirées
du régime. Si l'enfant ne poursuit pas d'études
postsecondaires, de nombreux régimes prévoient
la possibilité de nommer un autre bénéficiaire.
Sinon, les fonds du régime peuvent habituellement être
transférés à l'abri de l'impôt
au REER du cotisant, en remplacement de cotisations régulières
(sous réserve de certaines conditions). Toutefois,
le cotisant doit rembourser les subventions gouvernementales.
Selon
le type de régime et la société qui offre
le REEE, il peut y avoir d'autres restrictions. Voilà
pourquoi vous devriez demander à votre conseiller financier
de vous indiquer le régime qui vous convient le mieux.
Jacques
Brouillard M. Sc. (Fin), Adm. A. Pl. Fin.
Conseiller en sécurité financière, Conseiller en assurance
et rentes collectives Planificateur financier, Représentant
en épargne collective
LES SERVICES INVESTORS
LIMITÉE*
CABINET DE SERVICES FINANCIERS
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*Membre du groupe d'entreprises de la Corporation Financière
Power
Cette
chronique, rédigée et publiée par Les Services Investors Limitée/Services
Financiers Groupe Investors Inc., contient des renseignements
de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter
le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement
ni de fournir des conseils juridiques. Pour de plus amples
renseignements sur ce sujet ou sur toute autre question financière
ou de placement, veuillez communiquer avec votre conseiller
financier.
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