Vous manquez de liquidités, mais vous êtes impatient d'acquérir votre première maison. Devriez-vous vous prévaloir du Régime d'accession à la propriété (RAP) pour réunir votre mise de fonds? Possible, mais pas sûr. D'autres solutions doivent aussi être envisagées avant de faire main basse sur votre REER pour acheter une maison.

Avant toute chose, voici comment fonctionne le RAP. Si vous êtes considéré comme un premier acheteur - c'est-à-dire que ni vous ni votre conjoint n'avez été propriétaire occupant d'une maison au cours des quatre dernières années - vous pouvez retirer jusqu'à 20 000 $ (40 000 $ par couple) de vos REER sans être imposé sur ce montant - à condition de rembourser vos REER conformément aux règles fixées par le RAP. Pour pouvoir effectuer un retrait au titre du RAP, vous devez acheter ou faire construire une « habitation admissible » (maison individuelle, maison en rangée, copropriété, maison mobile, appartement ou part d'une coopérative d'habitation). La maison doit être construite ou achetée avant le 1er octobre de l'année civile qui suit celle où le retrait RAP est effectué.

En apparence simple, cette stratégie pourrait cependant avoir d'importantes conséquences à long terme.

• Les remboursements omis sont imposés - Vous devez rembourser votre retrait au titre du RAP sous forme de versements égaux échelonnés sur 15 ans. Si vous omettez un remboursement, le montant s'ajoute à votre revenu de l'année courante et est imposé à votre taux marginal d'imposition.
• Les remboursements peuvent réduire le montant de vos déductions admissibles au titre du REER - Si votre situation financière vous permet de cotiser seulement 5 000 $ à votre REER et que vous devez effectuer un remboursement RAP de 1 000 $, votre déduction admissible sera limitée à 4 000 $.
• Votre prêt RAP réduira votre revenu de retraite - Le REER profite de la « puissance de la capitalisation ». Or, lorsque vous retirez un montant important, le potentiel de croissance à long terme de votre REER est considérablement réduit puisque la croissance à l'abri de l'impôt à l'intérieur du REER s'exerce sur un montant moins élevé.

Mais ne renoncez pas tout de suite à votre projet d'acheter une maison. Voici cinq solutions de rechange qui pourraient vous convenir.

1. Recherchez un prêt hypothécaire à « proportion élevée » - Ce genre de prêt vous permet d'emprunter jusqu'à 95 pour cent du prix d'achat. Ainsi, la mise de fonds sur une maison de 150 000 $ n'est que de 7 500 $, comparativement à 37 500 $ dans le cas d'un prêt hypothécaire ordinaire. Sachez toutefois que des critères d'admissibilité s'appliquent et que ces prêts comportent des coûts supplémentaires.
2. Donnez d'autres biens en garantie - Vous pourriez financer l'achat de votre maison en donnant d'autres biens en garantie, comme un portefeuille de placements ou un chalet.
3. Empruntez auprès de membres de votre famille - Des parents pourraient être disposés à vous prêter au moins une partie de la somme dont vous avez besoin, parfois à des taux inférieurs au marché. L'intérêt payé sur le prêt demeure ainsi dans la famille et contribue à faire fructifier le patrimoine familial.
4. Faites le tour de vos actifs liquides - Votre situation financière est peut-être plus brillante que vous ne le pensez. Faites le tour des actifs - épargne non enregistrée, objets de collection et même votre deuxième voiture - dont vous seriez prêt à vous départir pour financer la mise de fonds de votre maison.
   
5. Reportez l'achat de votre maison - Il est difficile d'attendre, mais vous auriez peut-être avantage à reporter d'un an ou deux l'achat de votre maison le temps de consolider votre plan financier global.

Il est tentant d'utiliser les liquidités disponibles dans votre REER pour financer cette première maison que vous désirez tant mais qui est hors de portée. Toutefois, résistez à cette tentation - au moins jusqu'à ce que vous ayez eu le temps d'en discuter avec un conseiller financier, qui vous permettra de mettre ce projet en perspective. Vous pourriez ainsi vous préparer un avenir financier beaucoup plus prometteur sans fermer la porte à votre projet de maison.

Jacques Brouillard M. Sc. (Fin), Adm. A. Pl. Fin.
Conseiller en sécurité financière, Conseiller en assurance et rentes collectives Planificateur financier, Représentant en épargne collective
LES SERVICES INVESTORS LIMITÉE*
CABINET DE SERVICES FINANCIERS
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Téléphone: (514) 733-1796 (514) 733-0867 (rés.) Télécopieur: (514) 733-1899 *Membre du groupe d'entreprises de la Corporation Financière Power

Cette chronique, rédigée et publiée par Les Services Investors Limitée/Services Financiers Groupe Investors Inc., contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement ni de fournir des conseils juridiques. Pour de plus amples renseignements sur ce sujet ou sur toute autre question financière ou de placement, veuillez communiquer avec votre conseiller financier.

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