Un remboursement d'impôt est toujours bien accueilli. Toutefois, avant de le dépenser allègrement, rappelez-vous ceci : ce chèque n'est pas un cadeau de l'Agence du revenu du Canada (ARC), mais votre argent dont le gouvernement a eu l'usage pendant l'année sans vous verser le moindre intérêt. Vous ne faites que récupérer le montant payé en trop, sans plus. Aussi, il y a deux choses que vous devriez faire dès maintenant : déterminer la meilleure façon de faire fructifier ce remboursement d'impôt pour vous et prendre des moyens pour ne pas toucher de remboursement l'an prochain. Voici des suggestions qui amélioreront vos finances à coup sûr :

Prenez de l'avance sur votre cotisation au REER. Affectez votre remboursement d'impôt à votre cotisation au régime enregistré d'épargne-retraite (REER) de l'an prochain. Vous profiterez ainsi de presque une année de croissance supplémentaire potentielle à long terme, à l'abri de l'impôt, en plus de bénéficier d'une déduction fiscale l'an prochain.

Augmentez vos placements non enregistrés. Si vous avez maximisé vos cotisations au REER, utilisez votre remboursement pour augmenter vos placements non enregistrés. Il est habituellement judicieux d'un point de vue fiscal de détenir les placements sous forme d'actions et de fonds communs de placement à l'extérieur d'un REER, parce que les gains sur ces placements sont imposés au taux d'inclusion des gains en capital, plus avantageux. De plus, les dividendes canadiens versés par ces placements donnent droit à un crédit d'impôt pour dividendes.

Faites des réserves pour le financement des études. Songez à cotiser à un régime enregistré d'épargne-études (REEE) pour financer les études futures de vos enfants. Les cotisations à un REEE ne sont pas déductibles du revenu, mais la plus-value profite d'un report d'impôt. De plus, les cotisations donnent droit à la Subvention canadienne pour l'épargne-études* qui peut atteindre 20 % du montant des cotisations.

Remboursez vos dettes les plus coûteuses. Les taux d'intérêt sur le solde des cartes de crédit varient habituellement entre 15 et 29 pour cent. Il est donc avisé de réduire ou de régler ces dettes en premier.

Remboursez vos dettes à long terme. Une fois les dettes à taux élevé réglées, songez à rembourser vos dettes non déductibles. Par exemple, un paiement anticipé sur un prêt hypothécaire pourra raccourcir votre calendrier de remboursement de plusieurs mois, voire de plusieurs années, et vous faire économiser des centaines ou des milliers de dollars en intérêts.

Placez le montant de votre remboursement pour une courte période. Si votre remboursement est suffisamment important, placez-en une partie pour une courte période afin de pouvoir y toucher sans payer de pénalité. Vous disposerez ainsi d'une source de liquidités facilement accessible pour acheter une voiture ou faire des réparations urgentes à la maison, sans augmenter indûment le solde de vos cartes de crédit ou emprunter pour les dépenses inattendues.

Annulez votre remboursement de l'an prochain. Demandez une réduction de la retenue d'impôt sur votre chèque de paye. Vous aurez un peu plus d'argent à chaque période de paye au lieu d'un remboursement annuel. Pour en faire la demande, utilisez le formulaire T1213 disponible à votre bureau local de l'ARC ou sur son site Web à l'adresse www.cra-arc.gc.ca [les clients du Québec doivent aussi produire le formulaire TP-1016-V de Revenu Québec].

Un remboursement d'impôt, c'est bien, mais une planification fiscale complète, c'est mieux. C'est la meilleure façon de tirer le maximum des sommes gagnées et investies. Un conseiller financier professionnel peut vous aider à concevoir une stratégie fiscale et un plan financier bien adaptés à votre situation particulière.

*SCEE versée par Ressources humaines et Développement des compétences Canada

Cette chronique, rédigée et publiée par Services Financiers Groupe Investors Inc., contient des renseignements de nature générale seulement; son but n'est pas d'inciter le lecteur à acheter ou à vendre des produits de placement ni de fournir des conseils financiers, juridiques, comptables ou fiscaux spécialisés. Pour de plus amples renseignements sur ce sujet ou sur toute autre question financière ou de placement, veuillez communiquer avec votre conseiller financier du Groupe Investors. Produits et services d'assurance offerts au Québec par Les Services Investors Limitée, cabinet de services financiers, et ailleurs par Services d'Assurance I.G. Inc. Permis de vente d'assurance parrainé par La Great-West, compagnie d'assurance-vie.

Jacques Brouillard M. Sc. (Fin), Adm. A. Pl. Fin.
Conseiller en sécurité financière, Conseiller en assurance et rentes collectives Planificateur financier, Représentant en épargne collective
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